就*ST舜船的重組事項，深交所5月11日發(fā)布問詢函，主要關(guān)注公司資產(chǎn)拍賣進展、債務(wù)重整計劃的擬定情況，以及擬收購資產(chǎn)的評估及業(yè)績承諾方面的問題。
根據(jù)*ST舜船的重組方案，公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式收購間接控股股東江蘇國信集團旗下江蘇信托81.49%股權(quán)、新海發(fā)電89.81%股權(quán)、國信揚電90%股權(quán)、射陽港發(fā)電100%股權(quán)、揚州二電45%股權(quán)、國信靖電55%股權(quán)、淮陰發(fā)電95%股權(quán)、協(xié)聯(lián)燃氣51%股權(quán)，上述資產(chǎn)估值210.13億元。*ST舜船同時配套募資。
重整報告書顯示，管理人將對*ST舜船的出資人權(quán)益進行調(diào)整，擬將公司全部賬面資本公積5.2億元轉(zhuǎn)增5.2億股股票，轉(zhuǎn)增的股票不向現(xiàn)有股東分配，根據(jù)具體情況向債權(quán)人分配。
對此，問詢函要求，補充披露上市公司主要債權(quán)人的債權(quán)金額、占債權(quán)總額的比例以及可能獲得的股份數(shù)量。同時披露重整進展情況，包括除貨幣資金以外的全部資產(chǎn)拍賣進展情況、債權(quán)申報情況、債務(wù)重整計劃的擬定情況等。
交易標的江蘇信托81.49%股權(quán)采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法進行評估，并最終選用收益法評估結(jié)果；江蘇信托全部股東權(quán)益的評估值為102.4億元，包含三個部分，信托業(yè)務(wù)采用收益法評估值為14.5億元，固有業(yè)務(wù)采用市場法和資產(chǎn)基礎(chǔ)法相結(jié)合方式評估值為90.6億元，單獨評估的負債為2.6億元。交易對方對江蘇信托的業(yè)績承諾僅對其信托業(yè)務(wù)進行利潤承諾，并不對其固有業(yè)務(wù)的利潤進行承諾。深交所要求，補充披露江蘇信托的評估過程和評估結(jié)果，補充披露交易對方對江蘇信托業(yè)績承諾中所包含的業(yè)務(wù)范圍，說明交易對方不對江蘇信托固有業(yè)務(wù)進行業(yè)績承諾的原因及合理性。
對于收購的火電資產(chǎn)，問詢函指出，本次募集配套資金中有15.6億元將用于投資交易標的超低排放改造項目、新建熱電聯(lián)產(chǎn)燃氣機組項目，須補充披露交易標的業(yè)績承諾凈利潤數(shù)是否考慮了上述募投項目產(chǎn)生的成本和收益。
